企業貸款的風險防控

　　企業貸款是指企業為了生產經營的需要，向銀行或其他金融機構按照規定利率和期限的一種借款方式。你對企業貸款有多少了解?下面由小編為你詳細介紹企業貸款的相關法律知識。

　　***一***強化貸前調查評估。

　　與發放房地產等。不動產抵押貸款相比，應收賬款質押貸款的貸前調查涉及面較廣、調查任務繁重。商業銀行不僅要調查貸款企業的生產經營和資信狀況，還要核查應收賬款債務人的資信與實力;不僅要核實應收賬款是否存在，稽核應收賬款能否轉讓和質押，還要審視合同價款是否正常與合理，以確保應收賬款出質價格未被虛高;不僅要了解出質人、應收賬款債務人的資產負債狀況，還要關注出質人對銷售、資金回籠的管理措施以及應收賬款債務人的債權管理水平。

　　***二***選擇合格的應收賬款。

　　用於質押的應收賬款必須滿足一定的條件：應收賬款項下的產品已發出並由購買方驗收合格;購買方資金實力較強，無不良信用記錄;購買方確認應收賬款的具體金額並承諾只向銷售商在貸款銀行的指定專用賬戶付款;應收賬款的到期日早於貸款合同規定的還款日等。

　　應當注意，下列應收賬款不能用於設立質押，需從應收賬款總量中剔除：

　　一是對衝賬款，即貸款企業同時欠應收賬款債務人的錢;

　　二是賬齡超過90天的應收賬款;

　　三是信用質量較差的應收賬 款債務人的全部應收賬款;

　　四是有瑕疵的應收賬款;

　　五是法律法規明確規定不得***或限制***設立質押的應收賬款，比如醫院、學校、公園等帶有公益性質的民事主體基於公益而產生的收費權，政府土地儲備中心的土地收益金等不宜質押。

　　***三***合理確定貸款質押率。

　　貸款質押率是指貸款額與質押物價值的比率。應收賬款的貸款質押率通常取決於應收賬款的質量，一般應為60%~80%。而應收賬款質量又主要取決於應收賬款債務人***欠款企業***的信用等級，債務人財務穩健、無不良信用記錄，貸款質押率高，反之則低。同時，確定貸款質押率還要考慮應收賬款的集中度，集中度越高，應收賬款的質量越差、風險越大。對集中度較高的企業發放貸款時，質押率不得超過20%，即貸款額不能超過應收賬款的20%。

　　***四***在貸款合同、質押合同中約定嚴密的風險防範措施。

　　需要約定的主要條款包括：

　　一是出質人不得有轉讓、放棄權利等行為，否則貸款銀行有權予以撤銷或可提前清償債務及行使質權;

　　二是出質人要書面通知應收賬款債務人，並取得債務人向貸款銀行的書面承諾函，表明：應收賬款真實，債務人在出質期間不會有損害質權的惡意行為，不得向出質人清償，但可向貸款銀行直接清償，或予以提存，否則要承擔賠償責任;

　　三是出質人怠於行使權利，致使質權受到或可能受到損害的，貸款銀行有權代出質人行使，或貸款銀行有權提前要求清償債務或行使質權;

　　四是明確提前清償債務或行使質權的其他情形，如放棄權利、合同被解除、撤銷或變更、權利管理水平惡化和財務可能惡化等。

　　***五***重視對應收賬款的貸後管理。

　　要及時設立應收賬款質押專用賬戶，以加強對企業應收賬款回籠資金的監督管理，防止回籠資金挪作他用。在主債務到期未獲清償的情況下，應儘快與出質人、應收賬款債務人協商，儘早採取行動以實現質權。

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　　企業貸款的申請條件

　　符合國家的產業、行業政策，不屬於高汙染、高耗能的小企業;

　　企業在各家商業銀行信譽狀況良好，沒有不良信用記錄;

　　具有工商行政管理部門核准登記，且年檢合格的營業執照，持有人民銀行核發並正常年檢的貸款卡;

　　有必要的組織機構、經營管理制度和財務管理制度，有固定依據和經營場所，合法經營，產品有市場、有效益;

　　具備履行合同、償還債務的能力，還款意願良好，無不良信用記錄，信貸資產風險分類為正常類或非財務因素影響的關注類;

　　企業經營者或實際控制人從業經歷在3年以上，素質良好、無不良個人信用記錄;

　　企業經營情況穩定，成立年限原則上在2年***含***以上，至少有一個及以上會計年度財務報告，且連續2年銷售收入增長、毛利潤為正值;

　　符合建立與小企業業務相關的行業信貸政策;

　　能遵守國家金融法規政策及銀行有關規定;

　　在申請行開立基本結算賬戶或一般結算賬戶。