為什麼要進行納稅籌劃?

General 更新 2024-06-04

企業為什麼要進行稅收籌劃

1、有助於提高企業自身的經營管理水平，尤其是財務和會計的管理水平。如果一個國家的現行稅收法規存在漏洞而納稅人卻無視其存在，這可能意味著：一方面納稅人經營水平層次較低，對現有稅法沒有太深層次的掌握，就更談不上依法納稅和誠信納稅；另一方面意味著一個國家稅收立法質量差。

2、有助於優化企業產業結構和投資方向。企業根據稅收的各項優惠政策進行投資決策、企業制度改造、產品結構調整等，儘管在主觀上是為了減輕稅收負擔，但在客觀上卻是在國家稅收經濟拉桿的作用下，逐步走上優化產業結構和生產力合理佈局的道路。

3、有利於完善稅制，增加國家稅收。稅收籌劃有利於企業降低稅務成本，也有利於貫徹國家的宏觀經濟政策，使經濟效益和社會效益達到有機結合，從而增加國家稅收。如稅收籌劃中的避稅籌劃，就是對現有稅法缺陷作出的昭示，暴露了現有稅收法規的不足，國家則可根據稅法缺陷情況採取相應措施，對現有稅法進行修正，以完善國家的稅收法規。

4、有利於減少企業自身的“偷、欠、騙、抗”稅等稅收違法行為的發生，強化納稅意識，實現誠信納稅。納稅人都希望減輕稅負。如果有不違法的方法可以選擇，自然就不會做違法之事。稅收籌劃的存在和發展為納稅人節約稅收開支提供了合法的渠道，這在客觀上減少了企業稅收違法的可能性。

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為什麼要做稅務籌劃

做稅務籌劃就是可以減少稅收，減少風險，使稅務合法合規化。高維科技的稅務服務不錯，你可以找他們做。

為什麼納稅人要進行納稅籌劃

這是企業在經營活動中的合理避稅的必須工作。因為：稅收籌劃是指在國家稅收法規、政策允許的範圍內，通過對經營、投資、理財活動進行前期籌劃，儘可能地減輕稅收負擔，以獲取稅收利益。

稅收籌劃具有以下特徵貳合法性，預見性，選擇性，收益性。因此，許多民營，國營企業等都需要這方面專業知識的人才，以便為企業合理合法的避稅，明正言順的為企業進行稅收籌劃，最終目標是為了實現合法節稅增收，提高企業經濟效益。

要怎麼做稅務籌劃

稅務籌劃對於法律法規的了解還是很充分的。在合法合規的情況下做方案，所涉及的知識面很廣。現在不是有專門的公司可以做，那個高維科技做的還可以。

為什麼公司要稅收籌劃呢，有何作用呢

稅收籌劃的目的是經營管理活動，在業務發生前規劃稅收，使企業合理、合法的執行稅法，不交冤枉稅，比如個人所得稅，年終獎一次發放和分配到各月工資中分別發放，要進行分別的計算，以減少個人的稅收負擔。

但是現在好多中小企業所謂的稅收籌劃都是事後的，也就是事情已經發生了再去籌劃，或是為了不交稅或少交稅而作的一些掩蓋收入，虛列費用成搐的行為。這些都不是籌劃了。

中小企業為什麼要進行增值稅稅收籌劃

因為通過稅收籌劃，可以通過符合法律法規規定的方法和途徑，對生產經營活動進行符合稅收法律法規規定的安排和部署，達到少繳增值稅等稅收的目的，使企業的利益最大化。其實，就是“合理避稅”，不過聽著冠冕堂皇一些。

房地產企業為什麼要進行納稅籌劃

一是延遲納稅時間；二是通過價格的調節改變級差稅率，減少應納稅額。

稅務籌劃的意義有哪些

企業稅務籌劃會產生多重效應，對企業而言主要是促使企業精打細算，增強企業投資、經營、理財的預測、決策能力和準確度，提高自身的經濟效益和經營管理水平，壯大企業實力和競爭力。

在現代經濟生活中，對於企業而言以最小的投入獲取最大的收益，是每個企業從事其生產經營活動的直接動機和最終目的。等量的資本投入，投資成本越低，投資收益就越高；等量的營運資本，營業成本越高，營業利潤就越低。

決定企業生產經營成本高低的因素很多，稅收是其中一個重要的決定因素。在當今世界各國普遍實行的多種稅、多次徵的復稅制的稅收環境中，流轉稅的高低直接影響到企業營業成本的大小；所得稅的多少直接影響到企業投資成本的高低。

就單個的生產經營者而言，稅收的無償性決定了其稅款的支付是企業資金的淨流出，沒有與之直接相配比的收人項目。從這一角度看，企業運用稅務籌劃所節約的稅收支付等於直接增加了企業的淨收益，與降低其他成本項目具有同等重要的經濟意義。

企業進行稅收籌劃時需要具備哪些條件

要進行納稅籌劃,就必須遵守以下幾原則：合法性原則　　企業納稅籌劃是在不違犯國家稅收法律的前題下，納稅人通過對企業經營、投資和理財活動進行調整，以達到減輕企業稅負，獲取最大經濟利益的一種企業管理行為。

納稅籌劃之所以有別於偷漏稅行為，就在於其是遵守了國家相關稅收法規的前題下的合法行為。依法納稅是每個法人、自然人應盡的義務，國家法規不容忍任何單位和個人賤踏，各種偷漏稅行為是國家法律所不容許的。稅收徵管法規定：對納稅人偷稅的，由稅務機關追繳其不繳或者少繳的稅款、滯納金，並處不繳或者少繳的稅款百分之五十以上五倍以下的罰款;構成犯罪的，依法追究刑事責任。

作為納稅主體的企業法人，由於承擔的稅種較多，納稅稅基、地點、時限、稅率、納稅主體等各有差異，進行納稅籌劃，企業的稅負就可能不同，加之我們國家稅法還不是很健全，還無法將每項應稅事務規定得很死，其中不泛可通過調節業務行為，來降低企業納合稅負的事項。但無論出於何種原因，企業進行納稅籌劃的前題就是合法，所有的違法行為都不可能稱之為納稅籌劃。

企業要進行納稅籌劃，首先應遵守國家相關稅收法規，這就要求納稅籌劃的當事人應熟知國家各項稅收法律法規，只有在懂法、守法的基礎上，才能有效地進行稅收籌劃。

事前籌劃原則

企業納稅籌劃必須在事前進行，企業經營活動一經發生，企業的各項納稅義務也就隨之產生，納稅人此時覺得稅負重，要作任何籌劃都是徒勞，經不起稅務部門的檢查，就是一種違法行為，納稅籌劃應在事前進行，這與企業會計的事後核算正好相反。

稅收徵管法第六十三條規定：納稅人偽造、變造、隱匿、擅自銷燬賬簿、記賬憑證，或者在賬簿上多列支出或者不列、少列收入，或者經稅務機關通知申報而拒不申報或者進行虛假的納稅申報，不繳或者少繳應納稅款的，是偷稅。業務一經發生，納稅義務也就跟著而來，此時作籌劃，無非就是改變原有的一些單證

，業務履行的時間、地點、計價方式或編制虛假業務，都難避開偷漏稅之閒，假的東西是跟本經起稅務部門檢查的，只有在事前計算好不同業務行為的綜合稅負，事前調節好業務方式方法，才能在不違法的前題下降低企業稅負。

目標性原則　　企業進行納稅籌劃也和做其他事情一樣，事先應制定一個任務目標。在籌劃之前必須瞭解與分析企業所納稅種類、適用稅率、稅負、經濟業務流程、所在地區稅率情況、行業特點等企業所處的納稅環境，並在此的基礎上，掌握存在哪些問題，再考慮籌劃的可能性，制定籌劃要達到什麼目標。有了目標，才能選擇實現目標的手段，是通過延期納稅、轉移稅負，還是採取其他合理避稅辦法來實現目標。舉個簡單例子：如有些企業為增大銷售，與客戶簽訂合同達到多少銷售額，年度獎勵經銷商銷售額的百分之幾，這個百分之幾本是經銷商的利潤，合同一簽，則變為企業銷售費用，其產生的增值稅由企業負擔，只要將這一政策在合同中規定為價格執讓，並將這一政策體現在企業銷售發票中，增值稅就轉移出去了，既合理，也合法，還達到降低稅負目標。

全局性原則　　企業稅收是一項全局性工作，企業不僅要交增值稅，還要交資源稅、所得稅、印花稅等其他稅種，某項稅額的降低可能影響到其他稅額的升高，在納稅籌劃時，應全面考慮企業總體稅負(或現金流出)，特別是關聯企業間更應注意此項工作。

國家在制定稅法時還制定有很多稅收優惠政策，而要享受到這些稅收優惠政策，可能要付出一定的成本，是付出成本大，還是享受的優惠政策大，應當作個比較，不能顧此失彼，撿了芝麻卻丟了西瓜。